ਫ਼ਰੀ-ਅਕਸਰ ਵਾਲਾ ਪੌਦਾ।
ਕਰੀਪਟੋ ਟੈਕਸ ਸ਼ਬਦਾਂ ਦਾ ਵੇਰਵਾ ਸਪੱਸ਼ਟਕਰਤਾ
ਆਖਰੀ ਸਮੀਖਿਆ: ਅਕਤੂਬਰ 8, 2026
ਅਮਰੀਕੀ ਟੈਕਸ ਦੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਸ਼ਬਦਾਂ ਦੇ ਸੌਖੇ ਅਰਥ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਨਾਲ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਲੋਕ ਪਹਿਲਾਂ ਮਿਲਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਛੇ ਸਵਾਲਾਂ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕਿ ਕਿਹੜੇ ਕੰਮ ਟੈਕਸਯੋਗ ਹਨ। ਜਿਵੇਂ ਹੀ ਤੁਸੀਂ ਟਾਈਪ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਲਿਸਟ ਵਿੱਚ ਖੋਜ ਕਰੋ। ਕੁਝ ਵੀ ਸੰਭਾਲਿਆ ਜਾਂ ਭੇਜਿਆ ਨਹੀਂ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ
ਆਈਆਰਐਸ ਕ੍ਰਿਪਟੋ, ਸਟੇਬਲਕੋਇਨ ਅਤੇ ਐਨਐਫਟੀਜ਼ ਲਈ ਸ਼ਬਦ ਹੈ। ਆਈਆਰਐਸ ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਨੂੰ ਮਾਲ ਦੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਦੇਖਦਾ ਹੈ, ਨਾ ਕਿ ਮੁਦਰਾ ਦੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ।
ਉਦਾਹਰਣ: ਬਿਟਕੋਇਨ, ਈਥਰ ਅਤੇ ਸਟੇਬਲਕੋਇਨ ਸਭ ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਹਨ।
ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ (taxable event)
ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਨਾਲ ਕੀਤਾ ਕੋਈ ਕੰਮ ਜਿਸ ਨਾਲ ਲਾਭ, ਨੁਕਸਾਨ ਜਾਂ ਆਮਦਨ ਬਣ ਸਕਦੀ ਹੈ ਜਿਸ ਦੀ ਰਿਪੋਰਟ ਤੁਹਾਨੂੰ ਕਰਨੀ ਪਵੇ।
ਉਦਾਹਰਣ: ਡਾਲਰਾਂ ਲਈ ਵੇਚਣਾ, ਇੱਕ ਕੌਇਨ ਨੂੰ ਦੂਜੇ ਨਾਲ ਬਦਲਣਾ, ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਖ਼ਰਚਣਾ, ਜਾਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਵਿੱਚ ਭੁਗਤਾਨ ਲੈਣਾ।
ਕੋਈ ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ ਨਹੀਂ ਹੈ।
ਕੁਝ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ ਵਿੱਚ ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਨਹੀਂ ਪੈਦਾ ਕਰਦੀਆਂ। ਕੁਝ ਕਾਰਵਾਈਆਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ ਵਿੱਚ ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਪੈਦਾ ਨਹੀਂ ਕਰਦੀਆਂ।
ਉਦਾਹਰਣ: ਡਾਲਰਾਂ ਨਾਲ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਖ਼ਰੀਦ ਕੇ ਰੱਖਣਾ, ਜਾਂ ਆਪਣੇ ਹੀ ਵਾਲਿਟਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਭੇਜਣਾ।
ਪੂੰਜੀ ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ (P/L)
ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਵੇਚਣ, ਬਦਲਣ ਜਾਂ ਖ਼ਰਚਣ 'ਤੇ ਜੋ ਮਿਲਿਆ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਲਾਗਤ ਆਧਾਰ ਵਿਚਕਾਰ ਫ਼ਰਕ।
ਉਦਾਹਰਣ: ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਬੇਸਿਸ $100 ਸੀ ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ $150 ਵਿੱਚ ਵੇਚਿਆ, ਤਾਂ ਲਾਭ $50 ਹੈ।
ਲਾਗਤ ਅਧਾਰ 'ਤੇ
ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਲਈ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਫੀਸਾਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ। ਲਾਭ ਜਾਂ ਨੁਕਸਾਨ ਕੱਢਣ ਲਈ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਸ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।
ਉਦਾਹਰਨ: ਹਰੇਕ ਖਰੀਦ ਦੀ ਮਿਤੀ, ਮਾਤਰਾ ਅਤੇ ਕੀਮਤ ਰੱਖੋ।
ਢੁੱਕਵੀਂ ਮਾਰਕੀਟ ਮੁੱਲ ਦੀ ਕੀਮਤ ਠੀਕ ਹੈ।
ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨ ਦੇ ਸਮੇਂ ਅਮਰੀਕੀ ਡਾਲਰ ਵਿੱਚ ਮੁੱਲ। ਟ੍ਰਾਂਜੈਕਸ਼ਨ ਦੇ ਸਮੇਂ ਯੂਐਸ ਡਾਲਰ ਵਿੱਚ ਮੁੱਲ। ਇਹ ਆਮਦਨ ਅਤੇ ਵਪਾਰ ਲਈ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਉਦਾਹਰਣ: ਜੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਵਿੱਚ ਭੁਗਤਾਨ ਮਿਲਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਮਿਲਣ ਵੇਲੇ ਉਸ ਦਾ ਡਾਲਰ ਮੁੱਲ ਆਮਦਨ ਹੈ।
ਰੱਖਿਆ ਸਮਾਂ (Holding period)
ਕਿੰਨੀ ਦੇਰ ਤੱਕ ਤੁਸੀਂ ਸੰਪਤੀ ਰੱਖੀ ਹੈ। ਇੱਕ ਸਾਲ ਜਾਂ ਇਸ ਤੋਂ ਘੱਟ ਛੋਟਾ ਸਮਾਂ ਹੈ। ਇੱਕ ਸਾਲ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ਸਮਾਂ ਲੰਬਾ ਸਮਾਂ ਹੈ। ਇੱਕ ਸਾਲ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ਸਮਾਂ ਲੰਮਾ ਸਮਾਂ ਹੈ। They are taxed differently.
ਉਦਾਹਰਣ: ਇੱਕ ਸਾਲ ਲਈ ਮਾਰਚ 1 ਖਰੀਦਿਆ, ਮਾਰਚ2 ਅਗਲਾ ਵੇਚਿਆ: ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਲਈ।
ਆਮ ਆਮਦਨ
ਕੰਮ ਬਦਲੇ ਮਿਲੀ ਕ੍ਰਿਪਟੋ, ਅਤੇ ਕੁਝ ਇਨਾਮ, ਮਿਲਣ ਵੇਲੇ ਦੇ ਉਚਿਤ ਬਾਜ਼ਾਰੀ ਮੁੱਲ 'ਤੇ ਆਮਦਨ ਗਿਣੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ।
ਉਦਾਹਰਣ: IRS ਕਹਿੰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਸਟੇਕਿੰਗ ਇਨਾਮ ਉਦੋਂ ਆਮਦਨ ਹਨ ਜਦੋਂ ਉਹ ਤੁਹਾਡੇ ਕੰਟਰੋਲ ਵਿੱਚ ਆਉਂਦੇ ਹਨ (Rev. ਰੂਲ. 2023-14).
ਫਾਰਮ 1099-DA
ਇੱਕ ਫ਼ਾਰਮ ਜੋ ਬ੍ਰੋਕਰ, ਜਿਵੇਂ ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਐਕਸਚੇਂਜ, ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਦੀ ਵਿਕਰੀ ਬਾਰੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਅਤੇ IRS ਨੂੰ ਭੇਜਦੇ ਹਨ। ਇਹ 1 ਜਨਵਰੀ, 2025 ਜਾਂ ਉਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦੀ ਵਿਕਰੀ ਨਾਲ ਸ਼ੁਰੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।
ਉਦਾਹਰਣ: 2025 ਦੀ ਵਿਕਰੀ ਲਈ ਇਹ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਬੇਸ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ 2026 ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਵਿਕਰੀ ਨਾਲ ਸ਼ੁਰੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਕੁੱਲ ਪ੍ਰਾਪਤ ਰਕਮ
ਵਿਕਰੀ ਤੋਂ ਮਿਲਿਆ ਕੁੱਲ ਮੁੱਲ, ਤੁਹਾਡਾ ਲਾਗਤ ਬੇਸਿਸ ਘਟਾਉਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ।
ਉਦਾਹਰਣ: 2025 ਲਈ 1099-DA ਆਮਦਨ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣਾ ਬੇਸਿਸ ਫਿਰ ਵੀ ਖ਼ੁਦ ਕੱਢਣਾ ਪਵੇਗਾ।
ਕਵਰਡ ਸੁਰੱਖਿਆ
ਫਾਰਮ 1099-DA ਲਈ, ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ 2025 ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇੱਕ ਬ੍ਰੋਕਰ ਦੇ ਕਸਟਡੀ ਅਕਾਊਂਟ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਵੇਚਣ ਤੱਕ ਉੱਥੇ ਰੱਖੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਬਰੋਕਰਾਂ ਨੂੰ ਇਨ੍ਹਾਂ ਲਈ ਅਧਾਰ ਦੀ ਰਿਪੋਰਟ ਦੇਣੀ ਪਵੇਗੀ।
2026 ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਖਰੀਦੇ ਗਏ ਸਿੱਕੇ, ਜਾਂ ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਵਾਲਿਟ ਤੋਂ ਆਏ ਸਿੱਕੇ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ "ਅਣ-ਕਵਰ" ਹੁੰਦੇ ਹਨ: ਤੁਸੀਂ ਆਪ ਹੀ ਇਸ ਦਾ ਪਤਾ ਲਗਾ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਉਦਾਹਰਣ:
ਵਾਲਿਟ-ਤੋਂ-ਵਾਲਿਟ ਅਧਾਰ 'ਤੇ ਓਪਰੇਟਿੰਗ
2025 ਤੋਂ IRS ਚਾਹੁੰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਵਾਲਿਟ ਜਾਂ ਖਾਤੇ ਦਾ ਲਾਗਤ ਆਧਾਰ ਵੱਖਰਾ ਰੱਖੋ, ਸਭ ਨੂੰ ਇਕੱਠਾ ਮਿਲਾ ਕੇ ਨਹੀਂ।
ਉਦਾਹਰਨ: ਹਰ ਐਕਸਚੇਂਜ ਖਾਤੇ ਅਤੇ ਹਰ ਸੈਲਫ਼-ਕਸਟਡੀ ਵਾਲਿਟ ਦਾ ਵੱਖਰਾ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖੋ।
Form 8949 ਅਤੇ Schedule D
ਹਰੇਕ ਵਿਕਰੀ ਜਾਂ ਵਪਾਰ ਦੀ ਸੂਚੀ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਵਰਤੇ ਜਾਂਦੇ ਫਾਰਮ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਫੈਡਰਲ ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਪੂੰਜੀ ਲਾਭਾਂ ਅਤੇ ਨੁਕਸਾਨਾਂ ਦੀ ਕੁੱਲ ਗਿਣਤੀ।
ਉਦਾਹਰਨ: ਤੁਹਾਡਾ 1099-DA ਤੁਹਾਨੂੰ ਦੱਸਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕਿਹੜਾ ਫਾਰਮ 8949 ਬਕਸਾ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।
ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਦਾ ਸਵਾਲ ਹੈ।
ਫਾਰਮ 1040 ਵਿੱਚ ਪੁੱਛਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਸਾਲ ਦੌਰਾਨ ਡਿਜੀਟਲ ਸੰਪਤੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ, ਵੇਚੀ, ਵੰਡੀ ਜਾਂ ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਇਸ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੀਤੀ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਜਵਾਬ ਹਾਂ ਜਾਂ ਨਹੀਂ ਦੇਣਾ ਪਵੇਗਾ। ਹਾਂ ਜਾਂ ਨਹੀਂ ਦਾ ਜਵਾਬ ਦਿਓ।
ਉਦਾਹਰਨ: ਸਿਰਫ਼ ਡਾਲਰਾਂ ਨਾਲ ਖ਼ਰੀਦਣਾ ਅਤੇ ਰੱਖਣਾ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ “ਨਹੀਂ” ਹੈ; ਪੱਕਾ ਨਾ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਮਾਹਰ ਨੂੰ ਪੁੱਛੋ।
ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖਣ ਲਈ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖੋ।
ਹਰ ਖ਼ਰੀਦ, ਵਿਕਰੀ, ਸੌਦੇ, ਟ੍ਰਾਂਸਫ਼ਰ ਅਤੇ ਇਨਾਮ ਲਈ ਤਾਰੀਖ਼ਾਂ, ਰਕਮਾਂ, ਡਾਲਰ ਮੁੱਲ, ਫ਼ੀਸਾਂ ਅਤੇ ਵਾਲਿਟ ਪਤੇ।
ਉਦਾਹਰਨ: ਐਕਸਚੇਂਜ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਅਤੇ ਇੱਕ ਸਧਾਰਨ ਸਪਰੇਡਸ਼ੀਟ ਇੱਕ ਚੰਗੀ ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਹੈ।
ਤੁਰੰਤ ਜਾਂਚ: ਕੀ ਇਹ ਟੈਕਸਯੋਗ ਘਟਨਾ ਹੈ?
ਇਹ ਵੇਖਣ ਲਈ ਕਿ ਕਿਉਂ, ਇੱਕ ਜਵਾਬ ਚੁਣੋ। ਇਹ ਕੇਵਲ ਅਭਿਆਸ ਹੈ। ਇਹ ਸਿਰਫ ਅਭਿਆਸ ਹੈ।
ਸਰੋਤ
- IRS: Digital assets
- ਆਈਆਰਐਸ: ਵੁਰਚੁਅਲ ਕਰੰਸੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਬਾਰੇ ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ
- ਆਈਆਰਐਸ: ਫਾਰਮ 1099-DA ਬਾਰੇ
- ਆਈਆਰਐਸ: ਫਾਰਮ 1099-ਡੀਏ (2026) ਲਈ ਨਿਰਦੇਸ਼
- IRS: ਫਾਰਮ 8949 ਦੇ ਬਾਰੇ ਵਿੱਚ 8949
- ਆਈਆਰਐਸ: ਆਮਦਨ ਨਿਯੰਤਰਣ 2023-14 (ਸਟੈੱਕ ਇਨਾਮ), ਆਈਆਰਬੀ 2023-33
ਸਬੰਧਤ: ਸੰਬੰਧਿਤ: ਕ੍ਰਿਪਟੋ ਵਿੱਚ ਲਾਗਤ ਅਧਾਰ ਕੀ ਹੈ?
ਸਿਰਫ਼ ਸਿੱਖਿਆ ਲਈ। ਇਹ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੀ ਸਲਾਹ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਅਸੀਂ ਕੋਈ ਕੌਇਨ ਨਹੀਂ ਚੁਣਦੇ।